Если у вас есть свыше 10 000 евро: ознакомьтесь с последствиями и новыми правилами

Наличие банковского счета со средним балансом более 10 000 евро может повлечь за собой определенные налоговые и социальные последствия. Особенно, если вас счёт находится в банке одной из стран Евросоюза. Важно понимать действующие правила и новые правила на 2025 год в каждой стране отличаются, но чтобы было общее понимание как соблюдать обязательства, установленные законом, прочитайте текст ниже. Поскольку вы должны знать, что налоговые органы имеют доступ ко всей вашей информации.

Реестр финансовых отношений находится в ведении национального Налогового агентства (хотя название может и отличаться в вашей стране пребывания), и отвечает за сбор данных о текущих счетах, депозитах и ??финансовых инструментах физических и юридических лиц. Кроме того, если среднегодовой остаток превышает 5000 евро, банк скорее всего будет обязан предоставить данные, а если сумма превышает 10 000 евро, то налагаются более конкретные обязательства.

Эти обязательства связаны с финансовым мониториногом, борьбой с отмыванием денег и налоговым контролем. Лица, имеющие текущие счета со средним годовым остатком более 10 000 евро, подвергаются более строгой фискальной проверке, особенно если эти данные не соответствуют задекларированному доходу. Давайте выясним, каковы последствия и новые правила наличия на личном банковском счете физического лица суммы свыше 10 000 евро.

Что нужно знать о среднем запасе и налоговом контроле

Средний остаток означает среднюю стоимость денег на текущем счете за весь год и представляет собой показатель, рассчитываемый банком для целей налогообложения. Фактически, средний остаток является одним из элементов, который используется для проверок, проводимых налоговой службой.

Превышение порога в 10 000 евро почти всегда активирует автоматические проверки, особенно если есть расхождения с задекларированным доходом. Поручив Реестру финансовой отчетности задачу сбора данных, Налоговое управление контролирует владельцев таких текущих счетов для выявления потенциально аномальных ситуаций, которые также могут скрывать уклонение от уплаты налогов.

Владельцы также могут быть вызваны для разъяснения своей позиции. Однако наличие среднегодового остатка более 10 000 евро является совершенно законным и не влечет за собой автоматических санкций, а лишь активацию контроля, особенно когда эти данные не соответствуют финансовому положению и имеются подозрительные движения.

Новости 2025 года: вы под прицелом и с 5000 евро

А вот, например в Италии, для текущих счетов со среднегодовым остатком более 5000 евро взимается гербовый сбор в размере 34,20 евро в год для физических лиц . Эта сумма зачисляется банком непосредственно на текущий счет. Сумма уплачиваемого гербового сбора в 2025 году останется неизменной, однако ожидается, что Налоговое агентство проведет более тщательные проверки.

С другой стороны, IVAFE применяется к счетам, находящимся за рубежом, что означает налог на стоимость финансовых активов, находящихся за рубежом. Она составляет 0,2% годовых от стоимости вложенных сумм. Также в этом случае превышение порога в 10 000 евро среднегодового остатка влечет за собой более конкретные обязательства по отчетности в модели «Доход».

Эти обязательства должны быть заявлены при заполнении раздела RW налоговой декларации, и невыполнение или неполное заполнение приведет к штрафным санкциям, даже если деятельность за рубежом не приносит налогооблагаемого дохода. Однако в 2025 году были введены правила, направленные на дальнейшее упрощение спонтанного урегулирования ситуации человека, если не ведется никаких расследований.

Лимиты на снятие и внесение средств на карту

Как мы уже говорили, ограничений на хранение сумм, превышающих 10 000 евро, на банковском счете нет, однако снятие и внесение наличных, превышающих эту сумму, может повлечь за собой проверки и отчеты со стороны банка, который передает информацию в Отдел финансовой информации, даже если нет никаких конкретных подозрений.

Это связано с существованием законодательства по борьбе с отмыванием денег, призванного обеспечить отслеживаемость финансовых транзакций. Лимит использования наличных денег в размере 4999,99 евро остается в силе и в 2025 году, сверх этой суммы операции должны осуществляться с использованием отслеживаемых средств, таких как банковские переводы, а также использование карт или чеков.

При многократном превышении установленного лимита могут быть инициированы проверки. Банки обязаны отслеживать движения и финансовые транзакции владельцев своих счетов, а также сообщать о необычном поведении. Даже накопление необоснованных денежных средств может стать поводом для проверки и направления отчета в компетентные органы.

В заключение

В заключение следует отметить, что наличие среднегодового остатка на вашем банковском счете более 10 000 евро само по себе не является проблемой, но это влечет за собой обязательства и особое управление в сфере налогообложения, социального обеспечения и борьбы с отмыванием денег. Поэтому важно знать правила и последствия для полной прозрачности и избегать контроля.

Также на 2025 год подтверждено усиление инструментов контроля со стороны компетентных органов, в частности, положения, направленные на контроль соответствия задекларированных доходов и имеющихся в собственности активов. В случае сумм, превышающих пороговые значения, рекомендуется обратиться за консультацией к налоговому специалисту для соблюдения нормативных обязательств.