Может ли налоговая служба отслеживать данные о пополнении ваших банковских карт

Продолжается тотальная «детенизация» экономики Украины. В том числе контроль над неофициальными доходами граждан. В этой связи возникает вопрос: может ли налоговая служба отслеживать данные о пополнении банковских карт.

Кто может отслеживать ваши банковские карты

Согласно законодательству Украины, Государственная налоговая служба не может проверять поступления на личные счета граждан по своему желанию. У налоговой нет права проводить проверку уплаты налогов физическими лицами. Провести такую проверку можно лишь после получения решения суда.

На сегодняшний день правильность декларирования доходов и налогов возложена на добросовестность граждан, рассказала налоговый консультант Киевского центра поддержки и развития бизнеса Александра Томашевская.

В то же время коммерческие и государственные банки и небанковские учреждения обязаны осуществлять финансовый мониторинг — суть сделки в момент ее проведения, а также сопоставлять экономическую активность с суммами доходов, которые подтверждены документально.

«За уплату налогов из зарплат сотрудников отвечает работодатель. Он же несет ответственность за их неуплату», — подчеркнула Томашевская.

Остальные доходы, которые жители Украины получают «неофициально», т. е. без учета налогов, должны быть задекларированы в годовой декларации о доходах. Но, фактически, налоговой сложно провести тотальные проверки большого числа граждан для выявления незадекларированных доходов.

«Поэтому я считаю, что нет, ожидать претензий не стоит», — пояснила эксперт.

Ожидается сохранение банковской тайны

Из-за законов о сохранении банковской тайны фискальные органы могут получить расширенные данные о наличии и движении средств на счетах налогоплательщика в банках исключительно по решению суда, уточняет старший партнер юридической компании «A.S.A. Group» Евгений Артюхов.

• То есть, государственные налоговые органы смогут проверить поступления на счета гражданина, если есть информация о нарушении им законодательства Украины.
• Только при наличии судебного решения налоговая служба может запросить банковские сведения об объеме и обороте средств на счетах, в частности, о непоступлении валютной выручки от субъектов хозяйствования в установленные сроки.
• НАБУ, прокуратура и Государственное бюро расследований могут получить информацию о транзакциях по счету в рамках дел по обнаружению необоснованных активов и сбору доказательств их необоснованности.